Cómo crear un presupuesto cuando tienes ingresos variables y fluctuantes

Según un informe de 2017 de la Oficina de Estadísticas Laborales, más de 21 millones de trabajadores estadounidenses son:

• Trabajadores contingentes (temporales), ya sean empleados directamente oa través de agencias de trabajo temporal
• Contratistas independientes
• Trabajadores de guardia sin horario regular
• Trabajadores empleados a través de empresas contratistas

Ninguno de estos trabajadores percibe un salario fijo y predecible, como tampoco lo perciben millones de trabajadores a tiempo parcial cuyas horas (y salarios) dependen de sus gerentes de programación, o trabajadores comisionados cuyos ingresos fluctúan debido a fuerzas que escapan a su control.

Aunque hacer un presupuesto no sea una operación de cerebro, es mucho más difícil cuando no sabes exactamente cuánto dinero vas a llevarte a casa cada mes. Yo lo sé; hace años que no tengo un trabajo asalariado y, aunque el tiempo ha mejorado mis habilidades para hacer un presupuesto con ingresos irregulares, todavía me faltan algunos meses.

Si sus ingresos varían de un mes a otro, aquí le mostramos cómo elaborar un presupuesto que se ajuste a sus necesidades, así como algunos consejos para mantenerse dentro de ese presupuesto.

Guía paso a paso para elaborar un presupuesto con renta variable

Si usted es un trabajador no asalariado (un empresario individual, un profesional independiente, un empleado eventual o alguien que posee un negocio estacional), esta guía paso a paso para crear un presupuesto realista y sostenible con un ingreso irregular puede ser útil para usted.

Digo “puede” porque la fuerza laboral no asalariada es vertiginosamente diversa, por lo que es imposible tener en cuenta todas las circunstancias financieras únicas dentro de esa categoría. Es posible que descubra que una versión modificada de este enfoque, o algo completamente diferente, funciona mejor para usted. Pero este es un buen lugar para comenzar.

1. Sume sus gastos no discrecionales

En primer lugar, sume sus gastos no discrecionales. Se trata de la base presupuestaria que, en su mayor parte, es fija y no negociable. Los gastos no discrecionales incluyen:

• AlojamientoEsta categoría cubre los pagos de alquiler o hipoteca en depósito en garantía. El depósito en garantía de la hipoteca generalmente incluye el capital y los intereses, los impuestos a la propiedad, el seguro de propietarios y, tal vez, las cuotas de la asociación de propietarios.
• UtilidadesEsta categoría incluye facturas de electricidad, servicio de agua, calefacción y telecomunicaciones, como planes de telefonía celular e Internet residencial.
• ComestiblesExcluya de esta categoría las comidas en restaurantes y otras compras discrecionales de alimentos y bebidas; aquí estamos hablando de lo estrictamente esencial.
• TransporteEsta categoría incluye combustible, mantenimiento de vehículos, mantenimiento de bicicletas y tarifas de transporte público.
• SeguroEsta categoría puede incluir primas de seguro de automóvil, seguro de inquilinos, seguro médico, seguro de vida y seguro por discapacidad. Si no se retienen de su salario, puede incluir contribuciones a cuentas de ahorro para gastos médicos, cuentas de gastos flexibles y otras cuentas con ventajas impositivas diseñadas para cubrir gastos no discrecionales.
• Servicio de la deudaEsta categoría puede incluir préstamos a plazos, como préstamos para automóviles garantizados y préstamos personales no garantizados, y deuda renovable, como tarjetas de crédito y líneas de crédito con garantía hipotecaria. Siempre es recomendable pagar las tarjetas de crédito en su totalidad cada mes, en lugar de hacer solo el pago mínimo. Si utiliza tarjetas de crédito con recompensas para los gastos diarios, deberá pagar esas facturas antes de la fecha de vencimiento cada mes, o los intereses y los cargos por pagos atrasados ​​podrían desbaratar su presupuesto.
• Cuidado de los niñosEsta categoría puede incluir guardería, cuidado de niñera o au pair y pago de niñera. Para niños mayores, también puede incluir matrícula y cuotas escolares.
• ImpuestosMuchos trabajadores no asalariados no están sujetos a retención de impuestos. Si usted se encuentra en esta situación, es posible que esté obligado a realizar pagos trimestrales estimados de impuestos a las autoridades fiscales federales o estatales o a ambas, aunque puede esperar hasta la fecha límite de presentación de impuestos y realizar pagos de suma global si está dispuesto a pagar las multas por pago tardío correspondientes. Divida sus pagos trimestrales estimados de impuestos por tres para determinar su obligación tributaria mensual y luego reserve esos fondos en una cuenta de ahorros de alto rendimiento.

Si ha fusionado sus finanzas con las de su pareja o cónyuge, incluya también los gastos de esa persona en sus cálculos presupuestarios. También deberá incluir sus ingresos, irregulares o no, en sus cálculos de ingresos.

2. Calcule su gasto discrecional mensual promedio

A continuación, calcule su gasto discrecional mensual promedio. Si sus ingresos son estacionales, es decir, recibe la mayor parte de ellos en tan solo unos pocos meses del año, mire hacia atrás 12 meses para captar el ciclo completo. Incluso si sus ingresos no muestran patrones estacionales reales, mirar hacia atrás al menos 12 meses permite obtener un tamaño de muestra mayor y, potencialmente, un promedio más preciso.

Para averiguar cuál es su gasto discrecional mensual total, examine minuciosamente los estados de cuenta de cada cuenta que utiliza para sus gastos diarios. Estos pueden incluir:

• La cuenta corriente vinculada a tu tarjeta de débito
• Cualquier tarjeta de crédito que utilices habitualmente
• Cualquier tarjeta prepago recargable que uses regularmente

Si utiliza principalmente efectivo para sus gastos diarios, sume los retiros de su cuenta bancaria y luego reste el efectivo que le quede a mano al final de cada mes.

Calcule sus gastos discrecionales para cada mes del período que está revisando, sume los gastos discrecionales de cada mes y luego divida ese total por la cantidad de meses del período. El resultado es su ingreso discrecional mensual promedio. Si su ingreso mensual promedio, que calculará en el siguiente paso, revela que está gastando demasiado cada mes, primero deberá intentar recortar los gastos discrecionales antes de tomar medidas más drásticas.

3. Calcula tu ingreso mensual promedio

A continuación, calcule su ingreso mensual promedio. Revise sus extractos bancarios para determinar su ingreso real (no los pagos facturados vencidos ni las comisiones pendientes, que pueden superar el ingreso real que recibe en un mes determinado) durante el mismo período. Agregue el ingreso de su cónyuge o pareja, si corresponde, teniendo en cuenta que incluso si su pareja gana un salario regular, el ingreso familiar combinado sigue siendo irregular. Sume el total de cada mes y luego divídalo por la cantidad de meses del período de revisión para encontrar su ingreso mensual promedio.

4. Reserva ahorros

Técnicamente, sus aportes a los ahorros son discrecionales. En una verdadera emergencia financiera, usted pausaría los aportes a cuentas de ahorro orientadas a objetivos, como cuentas destinadas al pago inicial de una casa, y cuentas con ventajas impositivas para necesidades a largo plazo, como educación superior o jubilación.

Sin embargo, como trabajador no asalariado, se enfrenta a una mayor incertidumbre financiera que alguien protegido por un contrato de trabajo tradicional. Por lo tanto, ahorrar para el futuro (y, en particular, para emergencias financieras imprevistas) debería ser una prioridad. Puede:

• Aparta fondos destinados a cuentas de ahorro e inversión de tus ingresos brutos, antes de pagar tu salario en el siguiente paso
• Trate los ahorros como gastos discrecionales, similares a las reservas para impuestos y vivienda.

Si realiza aportes a varios depósitos de ahorro, asígnele a cada uno un nivel de prioridad. Durante los meses de escasez, es posible que deba postergar los aportes de menor prioridad.

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5. Págate un salario basado en la suma de tus gastos

Ahora, la parte divertida: pagarse a uno mismo. Para obtener los mejores resultados, deposite su “salario”, extraído de los ingresos del mes anterior, en la cuenta corriente que utiliza para los gastos diarios (o en la que utiliza para pagar las tarjetas de crédito que utiliza para los gastos diarios). Hágalo el primer día de cada mes.

Su salario debe ser el mínimo necesario para cubrir sus gastos discrecionales y no discrecionales mensuales. Si gana sistemáticamente mucho más de lo que gasta, o si sus gastos varían poco de un mes a otro, puede sentirse cómodo pagándose un salario igual a su gasto mensual promedio. De lo contrario, fije su salario en el gasto mensual más bajo en su período de revisión y ajuste su presupuesto discrecional en consecuencia.

Si bien debe intentar terminar el mes con casi nada en su cuenta de gastos diarios (una práctica conocida como presupuesto de suma cero), obviamente es mejor tener un superávit que un déficit.

6. Fondos discrecionales y no discrecionales separados

Por definición, los gastos discrecionales son más importantes que los no discrecionales. Formalice esta distinción y evite la tentación de gastar de más en el lado discrecional manteniendo separados los fondos para ambas categorías, ya sea en dos cuentas de depósito independientes o en dos columnas separadas en su libro de contabilidad presupuestaria.

Si le preocupa que los gastos no discrecionales se pierdan en el camino, programe un día cada mes (quizás el primero) para pagar todas esas facturas a la vez y ponga a cero sus gastos no discrecionales durante ese período. Otra opción es establecer un recordatorio en el calendario unos días antes de cada fecha de vencimiento.

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Consejos para ceñirse a su presupuesto

Por definición, elaborar un presupuesto con un ingreso irregular es un ejercicio inexacto. Después de un buen mes, tendrá más que suficiente para cubrir su presupuesto de gastos discrecionales y de referencia. Después de un mes promedio, es posible que le quede poco o nada. Después de un mes realmente malo, es posible que deba recortar su presupuesto discrecional para llegar a fin de mes.

Un presupuesto sólido y ajustado suaviza los vaivenes de los ingresos irregulares y reduce la necesidad de realizar recortes presupuestarios improvisados ​​y aplazar gastos, siempre y cuando se respete. Estas estrategias pueden ayudarle a lograrlo.

1. Siempre ahorra el exceso

Cumplir con su presupuesto de ingresos irregulares es mucho más fácil cuando también se apega a un principio básico de finanzas personales: ahorrar siempre el exceso.

¿Te quedan 10 dólares al final del mes? Genial. No compres dos cafés con leche con ese dinero; guárdalo en una cuenta de ahorros.

¿Te quedan $50 al final del mes? ¡Excelente trabajo! Resiste la tentación de darte el gusto de una buena cena y guárdalos.

¿Te quedan 200 dólares al final del mes? ¡Guau! Ya sabes qué hacer.

Este principio también se aplica a los ingresos extraordinarios periódicos, como la devolución anual de impuestos. Cuanto más ahorres en épocas de bonanza, más tendrás para retirar cuando lleguen épocas de vacas flacas.

2. Mantener cuentas separadas para los gastos de ingresos

Los trabajadores no asalariados deben tener al menos tres cuentas líquidas aseguradas por la FDIC:

• Una cuenta corriente para recibir los ingresos generados durante el mes (si tiene una entidad comercial formal, esta podría ser una cuenta corriente comercial)
• Otra cuenta corriente para guardar fondos destinados a gastos de corto plazo, cuyo saldo al principio del mes debe ser igual a la suma de sus presupuestos discrecionales y no discrecionales.
• Una cuenta de ahorros que genere intereses para guardar la diferencia entre sus ingresos brutos y sus gastos presupuestados mensuales

Esta es la cantidad mínima. Algunos trabajadores no asalariados prefieren aislar los fondos destinados al pago de impuestos en cuentas completamente separadas; otros mantienen múltiples cuentas de ahorro o certificados de depósito orientados a objetivos. Pero no sienta que tiene que hacer demasiadas cosas a la vez. Si es nuevo en esto de la elaboración de presupuestos y, por lo general, no le queda mucho después de los gastos, comience con estas tres cuentas.

El objetivo aquí es crear silos distintos y basados ​​en propósitos para fondos que, en circunstancias normales, nunca deberían mezclarse.

3. Crea un fondo de emergencia amplio

Un fondo de emergencia es uno de los tres tipos de ahorros que todos necesitamos. Un fondo de emergencia básico debe ser lo suficientemente grande como para reemplazar los gastos de tres meses; el fondo de emergencia ideal duplica esa cantidad. Mantén este fondo en una cuenta de ahorros de alto rendimiento de un banco en línea de primera categoría. RecomiendoBanco CIToSimple, pero hay muchas opciones para los ahorradores frugales.

Los trabajadores con ingresos irregulares o estacionales son particularmente vulnerables a las tensiones financieras. Si usted es un profesional independiente, propietario de una pequeña empresa o empleado estacional sin suficientes ahorros de emergencia, priorice esa reserva sobre los ahorros a largo plazo y las cuentas orientadas a objetivos. Si sus ingresos se desploman inesperadamente o surge un gasto importante de la nada, agradecerá tener ese colchón. Consulte nuestra guía para crear un fondo de emergencia con ingresos irregulares para obtener más información.

4. Busque formas de conseguir dinero extra

¿No sería fantástico ajustar el tamaño de su presupuesto con un movimiento de varita mágica? Lamentablemente, no es así como se hace un presupuesto. Sin embargo, si tiene tiempo y talento de sobra, aumentar sus ingresos puede resultar más fructífero que preocuparse por cuánto recortar en su presupuesto de comestibles o ropa este mes.

Las estrategias para ganar dinero y los trabajos secundarios a tener en cuenta incluyen:

• Realizar trabajos basados ​​en aplicaciones en la economía colaborativa (como alquilar un coche a través de...Turó, entregando paraPuerta Dash, conducir para una aplicación de viajes compartidos o convertirse en unComprador de Instacart)
• Limpiar el ático, el sótano o la unidad de almacenamiento y vender las cosas que no necesita en Amazon o eBay o realizar una venta de garaje
• Conseguir un segundo trabajo (quizás un trabajo a tiempo parcial que ofrezca beneficios de seguro médico, si ha tenido problemas para encontrar un seguro médico asequible en los mercados estatales o federales)
• Aceptar un trabajo de consultoría independiente (una gran oportunidad para salir de su zona de confort y adquirir nuevas habilidades)

5. Inscríbete en el pago automático

A menos que se presente una emergencia financiera que requiera recurrir a sus ahorros de emergencia, no pagar una fecha de vencimiento preestablecida es un error innecesario que puede aumentar sus gastos netos si incurre en una tarifa por pago atrasado o intereses de mora, y desbaratará el presupuesto del mes siguiente. Si el beneficiario informa el pago omitido a las principales agencias de informes crediticios del consumidor, el retraso también puede afectar su calificación crediticia.

Afortunadamente, este error en particular se puede prevenir. Prácticamente todos los beneficiarios corporativos (como los proveedores de servicios hipotecarios, los emisores de tarjetas de crédito y las empresas de servicios públicos) ofrecen una opción de pago automático. Muchos le permiten establecer su propia fecha de vencimiento para mayor flexibilidad. Para los pagos no corporativos (por ejemplo, el alquiler pagado a la persona o entidad comercial de un solo miembro que es propietaria de su residencia), su banco o cooperativa de crédito probablemente le permita programar pagos de facturas recurrentes a través de su paquete de pago de facturas.

6. Reevaluar periódicamente el gasto discrecional

Cada tres o seis meses, reevalúe en profundidad sus gastos discrecionales. Busque gastos innecesarios que deba recortar, como una membresía de gimnasio que no usa o un paquete de Internet, cable y teléfono de lujo cuando un paquete de Internet y cable básico sería suficiente. También puede utilizar servicios de negociación de facturas comoArregladores de facturas, que intentan negociar tarifas más bajas sobre estos gastos y pueden reducir sus gastos mensuales.

Sigue adelante. Revisa los extractos bancarios y de tarjetas de crédito en busca de compras únicas y descomunales, como un concierto improvisado o una cena elegante. Elimina los excesos y busca formas sensatas de reducir estas compras únicas. Por ejemplo, no tienes que renunciar por completo a salir a cenar fuera, pero puedes limitar las salidas a restaurantes elegantes a ocasiones realmente especiales, como tu aniversario de bodas o tu cumpleaños.

7. Utilice el sistema de sobres para controlar los gastos impulsivos

Si está cansado de luchar contra la tentación de gastar demasiado, el sistema de presupuesto de sobres puede hacer que gastar impulsivamente sea casi imposible.

La elaboración de presupuestos con sobres es sencilla. Cada categoría de gasto recibe su propio sobre físico con suficiente dinero en efectivo para cubrir el monto presupuestado para el mes. Si gasta $300 en comestibles cada mes, su sobre para comestibles recibe $300; ​​si come fuera de casa y gasta $150 cada mes, su sobre para comidas recibe $150. Cuando se acaban los fondos de un sobre, ya no gasta más en esa categoría hasta el mes siguiente.

No es necesario utilizar exclusivamente sobres para utilizar su poder neutralizador de tentaciones. Muchos presupuestadores “parciales” lo utilizan sólo para gastos discrecionales, mientras continúan haciendo pagos no negociables de cosas como vivienda y electricidad desde sus cuentas corrientes.

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Palabra final

Como ya se ha dicho, este es sólo un posible proceso de elaboración de presupuestos para trabajadores que, por cualquier motivo, no perciben un salario fijo. Puede llegar a un enfoque modificado, por ejemplo, uno que haga hincapié en el ahorro agresivo a largo plazo y minimice los gastos con miras a la independencia financiera. O puede determinar que se justifica un método de elaboración de presupuestos totalmente diferente. Siempre que se adhiera a principios sólidos de finanzas personales, es libre de ajustar su presupuesto como desee.

¿Sus ingresos son irregulares? ¿Cómo se atiene a su presupuesto si no sabe cuánto va a ingresar?

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